Bit novčarskog faktoringa, ako odbacite složenu terminologiju, je korisno partnerstvo dviju stranaka, od kojih je jedna banka ili komercijalna organizacija. Jednostavna shema djeluje po principu: partneri sklopljaju ugovor, a banka osigurava priljev novca u onim slučajevima kada izravna dobit od transakcije još nije stigla.
Što je factoring?
Factoring je jednostavna usluga koja omogućava poslovnim odnosima da postoje u zakonu. Za osobu koja ne razumije zamršenosti bankovnih operacija, takva pomoć je nerazumljiva. Koje su svrhe faktoringa - jednostavan, profitabilan ugovor o povratu duga za dužnike uključuje:
- bankovni kredit bez kolaterala;
- procjena solventnosti kupaca;
- osiguranje rizika povezanih s odbijanjem kupca;
- poravnanje potraživanja.
Suradnja na osnovi factoringa omogućava tvrtkama s malo novčanog prometa da ostanu na površini dugo vremena, što je neophodno za ispravnu aktivnost cjelokupnog poduzeća. Dakle, pitanje osiguranja aktivnosti proizvodnje ili tvrtke riješeno je s manjkom osobnih sredstava samog poduzeća.
Kako djeluje factoring?
Bit factoringa leži u radu triju punopravnih izvođača. Slijed svake od njih jasno je definiran uvjetima ugovora:
- Tvrtka (factoring) pruža usluge ili prodaje robu kupcima.
- Tvrtka pruža dokumente za razmatranje banke koja dokazuje postojanje duga dužnicima.
- Banka plaća većinu duga tvrtke.
- Banka i društvo čine ugovor kojim dužnik vraća novac izravno u banku uz dodatnu kamatu.
Jednostavna shema osigurava neprekidnu proizvodnju ili prodaju robe sve dok se dug ne otplaćuje u cijelosti. Dakle, tvrtka s ograničenom osobnom financijskom ravnotežom, osigurava proces njegovog razvoja na štetu sredstava koja mu se osiguravaju za privremeno odlaganje od strane druge strane (banke).
Faktorizacija i odustajanje - razlike
Factoring i forfeiting usmjereni su na potrebe kupaca. Shema, koja vam omogućuje da isplatite dugove dužnika, radi bez obveza obećanja. Forfaiting uključuje povrat duga od zajmodavca i isplatu. Razlika u shemama za privlačenje treće osobe jest činjenica da factoring ostavlja tvrtku pravo na ugasivanje duga na način koji mu je prikladan. Glavne razlike između suprotnih načina ispunjavanja dužničkih obveza:
- dospijeće duga;
- procijenjeni rizici;
- koncesije od banke;
- činjenica prijenosa.
Vrijeme kada operacija (preokrenuti faktoring) traje ne duže od 180 dana, ali uvjeti predviđanja obveza određuju se godinama. Glavna značajka faktoringa je udio duga, nakon čijeg se plaćanja (oko 60% od ukupnog iznosa), dugovni račun je zamrznut. Kamatna stopa ne raste, ali sposobnost tvrtke da se razvije mnogo je učinkovitija i stabilnija.
Kako se faktoring razlikuje od zajma?
Često ljudi koji se prije nisu suočili s faktorizacijom, zbunjuju ovu vrstu financiranja kreditiranjem. Potpuno različiti u strukturi monetarnih operacija stvarno pomažu poduzeću s dugovima, ali to čine na potpuno suprotan način. Razlika između faktoringa i kredita:
- Načini otplate duga . Krediti preuzeti pod odgovornošću poduzeća u banci izravno ugase zajmoprimatelj, ali financiranje čimbenika je formirano od potraživanja.
- Uvjeti otplate duga . Kreditni odnosi imaju jasno definiran pojam i ne ovise o rastu prihoda tvrtke. Faktoriranje u različitim situacijama ovisi o odgođenoj isplati u stvarnom vremenu.
- Datum plaćanja kamate . Prema ugovoru o zajmu, dužnik čini potrebnu svotu najkasnije u određenom broju svakog mjeseca, ali novac za faktoring se pripisuje na datum plaćanja dužnika.
- Izvršenje ugovora . Za dobivanje kredita privatna ili pojedinac treba dokumentaciju, što može biti vrlo teško prikupljati. Factoring koristi jednostavnije dokumente - fakture ili čekove.
- Interes . Komisija za faktoring u potpunosti je uključena u troškovnu cijenu, ali ne postoji kreditni interes.
- Dodatne usluge . Banka koja je sklopila ugovor o zajmu za poduzeće ne pruža usluge koje nisu uključene u opći paket. Sheme otvorenog i zatvorenog faktoringa rastu prema potrebi.
Svaka pojedina vrsta bankovnog kredita ima svoje osobitosti, prednosti i nedostatke, ali za uvjete koji su nastali s velikim dugom poduzeća, faktoring je glavna alternativa neprofitabilnom kreditiranju. Ciljevi faktoringa su očiti - pojednostaviti monetarne probleme dužnika, ali bez gubitaka za zajmodavca (financijsko poduzeće).
Faktoriranje - prednosti i mane
Suvremeni faktoring je univerzalni način rješavanja dugova bez štete trenutnoj proizvodnji. Uvjeti otplate duga od strane banke mogu se razlikovati, a koristi od takvih gotovinskih transakcija nisu uvijek vidljivi. Svaki ugovor sklopljen s bankovnom organizacijom ima svoje prednosti i značajne nedostatke, koji bi trebali biti unaprijed poznati.
Prednosti Factoringa
Prednosti factoringa, dostupne svakom bogatom društvu ili pojedincu, stvaraju povoljne uvjete za plaćanje dospjelih neplaćenih obveza. Osim toga, poduzeće koje se bavi factoringom može izaći iz krize ili problema s novcem. Pojednostavljenje rada s dužnicima još je jedan nedvojbeni plus sličnih operacija.
Faktoriranje - konz
Nedostaci mlade, ali učinkovite usluge banke, uključuju složene uvjete ugovora. Nerentabilne tarife i visoka kamatna stopa doslovno "jedu" prihode poduzeća od opskrbe proizvoda. Nedostaci factoringa nalaze se u složenoj dokumentaciji i izvještavanju banci. Operacija vraćanja kredita dužniku ne uključuje jednokratne transakcije, a minimalni broj uplata iznosi 10.
Vrste faktoringa i njihova obilježja
Vrste faktoringa, koje se pokazale kao djelotvorne načine plaćanja fiksnih dugova tvrtke:
- financirane aktivnosti;
- otvoreni i zatvoreni factoring bez financiranja;
- gotovinske operacije za otplatu otvorenog i zatvorenog duga (regresivni faktoring);
- obrnuti faktoring s pravom pribjega i bez nje;
- domaće i međunarodne operacije.
Prilikom sklapanja ugovora faktoringa (otvorenog i zatvorenog faktoringa) dobavljač robe koji je inferiorni od banke (financijske institucije) ima pravo na primanje tekućih računa i plaćanje. Dakle, banka preuzima privremene obveze za financiranje razvoja tvrtke, naplaćujući određeni postotak budućeg iznosa duga u korist.